Master in International Tax Consulting
DURATA
1 Years
LINGUE
Spagnolo
RITMO
Tempo pieno, Mezza giornata
SCADENZA DELLA DOMANDA
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LA PRIMA DATA DI INIZIO
Oct 2024
TASSE UNIVERSITARIE
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FORMATO DI STUDIO
Miscelato
Introduzione
Responding to market needs.
Un consulente fiscale non può più essere un semplice compilatore fiscale. Devono essere professionisti in grado di offrire un servizio completo di pianificazione fiscale a persone fisiche e giuridiche, sia in contesti nazionali che internazionali.
To be able to offer this type of advice, it is essential that their training combines a technical analysis of the main tax figures and the procedures for their application, with real practice to firsthand understand the issues they will face.
Chiunque voglia intraprendere questa professione seguendo gli standard più elevati o aggiornando le proprie conoscenze e competenze per soddisfare ciò che la propria professione richiede oggi, deve formarsi per soddisfare questi criteri.
Get trained, to be hired.
Avrai la certezza di essere formato in una specialità molto richiesta con accesso diretto a coloro che possono e vogliono offrirti un lavoro. Inoltre, è una specializzazione straordinariamente entusiasmante se vuoi intraprendere una carriera nella consulenza fiscale. Verrai integrato in team pieni di talento, con metodi di lavoro che massimizzano l'efficienza, utilizzando i migliori strumenti tecnologici, il tutto in un luogo in cui cercano di aiutarti a raggiungere il tuo massimo potenziale. Se è così, sia tu che l’azienda ne trarrete vantaggio.
Se hai le competenze e il mondo internazionale delle operazioni fiscali ti attrae, devi trovarti in un luogo in cui possano accederti coloro che cercano talenti da formare e assumere. Quel posto è il programma del master in consulenza fiscale internazionale.
It is for people...
Chi vuole lavorare circondato da talenti, in aziende dove il lavoro ben organizzato e gli strumenti tecnologici più avanzati permettono al talento di brillare e di avere davanti a sé le migliori opportunità di carriera professionale?
They seek...
Working surrounded by talent, in firms where well-organized work and the most advanced technological tools allow that talent to shine and have the best professional career opportunities ahead.
To become...
Part of top-level work teams that make them become the best professionals. In a program like this, with the firms that teach it and in which you integrate, from the second phase, and with the type of operations worked on, neither a lower level is sought nor can be found.
Firms that design, direct, and teach this training:
Comprehensive Training for Future Tax Advisors
The Master's program goes beyond theory, immersing students in real cases and providing them with a course in Digital Business Skills to ensure they are at the forefront of digital taxation and agile methodologies. With a practical and contemporary approach, this program is ideal for those aspiring to be leaders in the international tax field.
The International Tax Consulting Master's at ISDE stands out as a launchpad for those looking to excel in the complex world of global taxation. This program not only teaches theory but also encourages students to apply their knowledge in real-world situations, preparing them for the challenges and opportunities of international tax law. Through an innovative approach that combines classroom teaching with practical experiences in leading firms and organizations, students gain a unique and valuable perspective that sets them apart in the job market.
Faculty
Sergio López Marcos
In a social and economic ecosystem defined by constant change and technological disruption, my goal has always been to be at the forefront of digital transformation. As a Partner at EY, I have had the privilege of leading teams and projects at the intersection of technology, strategy, and organizational change.
My experience transcends traditional boundaries, focusing on how emerging technologies, including artificial intelligence, data analytics, and blockchain, can be integrated to revolutionize not only internal operations but also to deliver exceptional experiences to clients across various sectors. This path has allowed me to develop a deep understanding of market dynamics and business needs in a digitally connected world.
Specialties:
- Strategic direction for the adoption of digital technologies on a global scale.
- Innovation in business models and generation of new revenue streams.
- Driving operational excellence through digitization and automation.
- Building and leading teams that promote experimentation and continuous learning.
Mi impegno a esplorare e applicare nuovi modi di pensare e tecnologie per creare valore sostenibile, affrontare sfide complesse e aprire la strada verso un futuro digitale. Man mano che avanzo nella mia carriera, continuo a cercare opportunità per applicare questo approccio, con l'obiettivo di fare una differenza tangibile in ogni progetto e organizzazione in cui sono coinvolto.
Relatore abituale alle conferenze tecnologiche, ai workshop e ai discorsi stimolanti nelle scuole del settore, sostiene con fervore l'educazione digitale e le competenze di innovazione. Aiutare attivamente a trasformare l'ecosistema digitale attraverso esperienze di apprendimento e intraprendendo le trasformazioni digitali come co-direttore di un programma di Master.
Amante degli animali e difensore della salute e del benessere degli animali domestici, genitore di due amate Labrador femmine. Appassionato di musica e sport, ho scalato il Kilimanjaro come parte della mia ricerca sulle Sette Vette, le prossime tappe sono Elbrus e Aconcagua. Ha resistito all'impegnativa gara ciclistica del Quebrantahuesos, è stata un'orgogliosa cintura nera di judo e capitano devoto della squadra di calcio per oltre 15 anni.
Javier Talegón
Director del Área Fiscal de MA Abogados
Galleria
Ammissioni
Curriculum
MODULI DI LIVELLAMENTO OPZIONALI
Contabilità
Obblighi contabili e di registrazione
- Libri mastri delle entrate e delle uscite
- Libri mastri delle attività di investimento
- Fornitura di fondi e forniture
Struttura del piano di contabilità generale
- Quadro concettuale
- Standard di registrazione e valutazione
- Conti annuali
- Piano dei conti
Rapporti fiscali
- L'imposta sulle società
- VA (imposta sul valore aggiunto)
Reati socioeconomici
Evasione fiscale e riciclaggio di denaro
- Elementi soggettivi e oggettivi
- Rapporto fallimentare con riciclaggio
Conformità penale
- Piano rischi fiscali e disclaimer
Introduzione alla fiscalità diretta e indiretta per i residenti
Fiscalità diretta
- Imposta sul reddito delle persone fisiche (IRPF)
- Imposta sul reddito delle società (IS)
- Imposta sulla proprietà (IP) e imposta sul patrimonio (ISGF)
- Imposta sulle successioni e sulle donazioni (ISD)
- Tasse ambientali (sul valore della produzione elettrica, sull'estrazione di gas, petrolio, condensati, ecc.)
Fiscalità indiretta
- IVA (imposta sul valore aggiunto)
- Imposta sui trasferimenti e imposta di bollo
- Accise
- Tassa sulle transazioni finanziarie
- Tassa sui servizi digitali Tasse ambientali (gas fluorurati, rifiuti, ecc.)
NUCLEO I: FISCALITÀ DIRETTA INTERNAZIONALE
PILASTRI DELLA FISCALITÀ INTERNAZIONALE
- Fonti della tassazione internazionale
- Acquis comunitario (particolare riferimento alle Direttive)
- Tipi di modelli per accordi internazionali contro la doppia imposizione OCSE (BEPS. Pilastri I e II)
- Principi fondamentali della fiscalità internazionale: criteri di territorialità (residenza e fonte) e nazionalità
- Clausole antiabuso generali e speciali, con particolare riferimento alle “giurisdizioni non cooperative” (paradisi fiscali)
- Caso aziendale
FISCALITÀ SENZA DTT (NRIT)
- Elementi oggettivi e soggettivi del fatto imponibile
- Analisi della tassazione tramite PE (Stabile Organizzazione)
- Analisi della tassazione senza P
- Casi aziendali
FISCALITÀ TRAMITE DTT
- Concetto e struttura
- Residenza PE (Stabile organizzazione)
- Criteri di distribuzione della sovranità fiscale (immobili, imprese, navigazione marittima, dividendi, interessi, royalties, plusvalenze, lavoro dipendente, artisti e atleti, altri redditi)
- Metodi per eliminare la doppia imposizione
- Procedura amichevole e arbitrato
- Caso aziendale
IMPLICAZIONI FISCALI DEGLI INVESTIMENTI SPAGNOLI ALL'ESTERO
- Trasparenza fiscale internazionale
- Diritti di immagine
- Exit tax Strumenti ibridi
- Regime per i soggetti titolari di titoli esteri
- Regime degli espatriati e degli impatriati: “nomadi fiscali”
- Caso aziendale
LA TASSAZIONE DEI NON RESIDENTI E IL SUO IMPATTO SULLE ALTRE IMPOSTE
- Imposte sulla ricchezza e sugli individui con patrimoni elevati
- Imposta sulle successioni e sulle donazioni
- Altre imposte (regionali e locali)
REGIME DEI PREZZI DI TRASFERIMENTO
- Principio del valore di mercato
- Analisi di comparabilità
- Metodi di valutazione
- Obblighi formali e regime sanzionatorio
- Business case con interazione tra fiscalità internazionale diretta e indiretta
NUCLEO II: FISCALITÀ INDIRETTA INTERNAZIONALE
L'IVA IN CONTESTO UE ED EXTRA UE
- L'IVA negli scambi internazionali e negli scambi di beni
- L'IVA negli scambi internazionali di servizi
- Casi aziendali/casi reali
- La normativa nazionale ed internazionale: Introduzione al diritto comunitario e alla giurisprudenza
- Brexit: impatto sul trattamento IVA Casi aziendali/casi reali
- Regole di localizzazione/Territorialità
- Stabile organizzazione per l'IVA e stabile organizzazione nell'imposizione diretta
- Casi aziendali/casi reali
- Contribuente – Controllata vs. filiale vs. altra PE
- Obblighi – Formalità IVA per non residenti
- Detrazione IVA per i non residenti
- Pianificazione – Ottimizzazioni IVA a livello internazionale
- Casi aziendali/casi reali
- E-commerce e vendite a distanza
- Approccio delle azioni ispettive nei confronti dei non residenti
DOGANE E COMMERCIO ESTERO
- Territorio doganale dell'Unione – Quadro normativo e ambito territoriale.
- Le dogane e gli elementi coinvolti nello sdoganamento.
- Pilastri fondamentali alla base dell’applicazione dei dazi all’importazione e di altre misure nello scambio di beni:
- Tariffa doganale comune e classificazione tariffaria delle merci
- Origine doganale delle merci
- Valore in dogana delle merci
- Obbligazione doganale: determinazione dell'importo dei dazi all'importazione. Tariffe e misure di difesa commerciale.
Caso attuale: guerra commerciale tra Cina e Stati Uniti
- IVAT - Evento imponibile sull'importazione: competenza, esenzioni, sospensione e differimento.
- Incoterms® 2020: Applicazione pratica e interazione con la fiscalità internazionale.
- Inserimento delle merci in un regime doganale: Regimi speciali:
- Transito: Esterno ed Interno
- Magazzinaggio: deposito doganale e zone franche
- Destinazione speciale: Importazione temporanea e destinazione finale
- Perfezione: attiva e passiva
- Regimi fiscali: Magazzinaggio diverso da quello doganale.
- Caso aziendale: caso reale - Importazione e ottimizzazione doganale.
TASSE SPECIALI
- Imposte speciali: Natura ed elementi strutturali
- Ambito territoriale interno e comunitario
- Accise sulla produzione: tasse sull'alcol e sulle bevande alcoliche
- Tassa sugli idrocarburi
- Imposta sui prodotti del tabacco
- Tassa speciale su alcuni mezzi di trasporto
- Imposta speciale sull'energia elettrica
- Accisa sul carbone
- Formalità e gestione delle diverse imposte.
- Introduzione alla tassazione ambientale:
- Quadro normativo IVPEE, Gas fluorurati, rifiuti e imballaggi in plastica non riutilizzabili.
- Tassa sulle transazioni finanziarie
- Tassa su alcuni servizi digitali
ITINERARIO A. ASSISTENZA LEGALE NELLE PROCEDURE FISCALI
- Procedura di gestione
- Procedura di ispezione
- Procedura di raccolta
- Procedimento sanzionatorio amministrativo e penale
- Procedura di revisione. Reclami/Ricorso avanti gli organi amministrativi e giurisdizionali/Quesia pregiudiziale
- Relazioni cooperative. Adempimenti fiscali
- Casi aziendali
ITINERARIO B. OPERAZIONI DI RISTRUTTURAZIONE AZIENDALE
- Trasformazioni societarie, fusioni societarie, scissioni societarie, trasferimento di sede legale.
- Impatto fiscale tra società madre e controllata e tra società del gruppo
- Conferimento di ramo d'azienda
- Particolare riferimento alle fusioni e scissioni transfrontaliere.
- Casi aziendali
Esito del programma
Discover and join the major tax firms:
It's the program designed, directed, and taught by top tax advisory firms to find the talent they need, train it, and incorporate it into their international teams.
From theory to practice:
You'll learn by doing. In a virtuous circle between acquiring theory for immediate application in practice. In the second phase of the program, integrated into a firm, where you'll already be working on real operations with real clients.
Expand your expertise:
You'll complement your training with the International Tax Law Course at the University of Miami, which is part of this program.
Your professional future:
With the guarantee of being trained in a highly demanded specialization by the best consulting firms, law firms, and companies, it will be in your hands to open the doors to a brilliant professional future.
Opportunità di carriera
- Consulting and auditing firms or the Big Four (primarily in areas of specialization related to Tax Law).
- Large national and international companies, listed or SMEs (mainly in departments specialized in financial tax advisory).
- Banks, investment banking, savings banks, and other financial market operators.
Testimonianze degli studenti
Perché studiare a ISDE Law Business School
L'ISDE non offre i programmi che preferiscono. Sono gli studi professionali di eccellenza che offrono, attraverso l'ISDE, la formazione di cui hanno bisogno i nuovi professionisti. Pertanto, in base alle loro esigenze di assunzione, progettano, dirigono e insegnano questi programmi in modo che fungano da pool di talenti per i loro team.
Questo riguarda te. Funziona se quello che cerchi è una formazione che, se è all'avanguardia e altamente pratica, è con questo obiettivo in mente. Con l'obiettivo di unirti a questi team che lavorano su operazioni fiscali internazionali. Ovviamente, quando si tratta di questo tipo di operazioni, si tratta di grandi società di consulenza, studi legali o multinazionali. Se questa cosa ti interessa e cerchi un programma che ti garantisca l'accesso diretto a queste aziende (dove verrai integrato, anche nella seconda fase del programma), chiedici cosa devi fare per essere selezionato.
English Language Requirements
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