Master in Fiscalità/Consulenza Fiscale

L'obiettivo generale di questo Master Professionale è quello di fornire le conoscenze necessarie che consentano loro di svolgere il lavoro di consulente fiscale in modo adeguato e con garanzia di successo.

Qualificazione ufficiale

UDIMA è stata riconosciuta dal Consiglio delle Università per l'insegnamento del Master Ufficiale in Fiscalità/Consulenza Fiscale.

È importante ricordare che le principali aziende utilizzano questo Master per la formazione interna dei propri professionisti ed è molto apprezzato dai propri recruiter.

Gli studenti che soddisfano i requisiti dell'Università a distanza di Madrid (UDIMA) conseguiranno il Master in Fiscalità/Consulenza fiscale rilasciato da UDIMA, oltre al Master professionale rilasciato dal CEF.

Il Master in Consulenza Fiscale è rivolto principalmente a coloro che hanno conseguito una delle seguenti lauree nel ramo delle Scienze Sociali e Giuridiche:

• Laurea, laurea o diploma in scienze economiche.
• Laurea, laurea o diploma in scienze aziendali.
• Laurea, laurea o diploma in Economia aziendale.
• Laurea, laurea o diploma in giurisprudenza.
• Laurea, laurea o diploma in Relazioni sindacali e Scienze del lavoro.
• Laurea, Laurea triennale o Diploma con titoli identici o analoghi (Finanza e contabilità, Gestione della pubblica amministrazione, Scienze politiche e amministrative, ecc., previa valutazione dei programmi in base al contenuto specifico dei crediti acquisiti).

Gli studenti di questi gradi devono avere una base giuridica ed economica sufficiente per intraprendere le materie del curriculum. Se queste basi non sono sufficientemente accreditate, devono svolgere una formazione aggiuntiva che garantisca una formazione di alto livello per lo sviluppo delle competenze di un consulente fiscale.

Allo stesso modo, possono frequentare il Master professionisti con sufficiente formazione giuridica e/o economica che si dedicano a questa attività e cercano in essa una risposta alle difficoltà che sorgono nell'esercizio quotidiano della loro professione.

Modulo Procedure fiscali e difesa del contribuente

Questo modulo ha per oggetto:

Procedure tributarie e difesa del contribuente (7 CFU)

Lo studio delle Procedure Tributarie è essenziale per qualsiasi professionista che desideri svolgere la propria attività in campo fiscale, poiché consentirà loro di conoscere le norme che entrano in gioco per regolare i rapporti giuridici che sorgono tra il cittadino e l'Amministrazione Fiscale.

In particolare si intende:

• Conoscere gli obblighi e i diritti dei contribuenti, nonché i poteri dell'Amministrazione, nelle procedure di gestione, controllo, riscossione e sanzionamento.
• Saper utilizzare i mezzi di difesa che l’ordinamento giuridico mette a disposizione del contribuente per contrastare gli interventi anomali dell’Amministrazione Finanziaria,
• Pianificare la revisione degli atti amministrativi
• Conoscere le azioni da intraprendere davanti all'Amministrazione nei casi di Reato Fiscale

Modulo imposte dirette

Lo studio del modulo Imposte Dirette è composto dalle seguenti materie:

• Imposta sul reddito personale (7 ECTS).
• Imposta sulle società (7 ECTS).
• Tassazione dei non residenti (2 ECTS).

L’imposta sul reddito delle persone fisiche (IRPF) studia una delle imposte essenziali del nostro sistema fiscale, poiché colpisce direttamente tutte le persone fisiche, sia nei loro rapporti con gli altri contribuenti, sia sui redditi che ottengono attraverso lo svolgimento del loro lavoro o attività economica, assoggettando tutti i redditi ottenuto dal soggetto passivo alla tassazione.

Verranno acquisite conoscenze sufficienti per determinare il rendimento netto di ciascuna delle diverse componenti della base imponibile, arrivando al calcolo dell'importo netto da pagare o restituire dopo aver esaminato il regime delle detrazioni e dei bonus di tale imposta.

L'imposta sulle società studia la tassazione dei redditi generati nelle operazioni effettuate da società e altri enti dotati di personalità giuridica, in contrappunto all'imposta sul reddito delle persone fisiche (IRPF) che è responsabile della tassazione dei redditi ottenuti dalle società. persone fisiche e, insieme al quale, costituisce uno dei pilastri fondamentali del nostro sistema fiscale.

Infine, la Tassazione dei Non Residenti è fondamentale per chiunque si accinga a dedicarsi alla consulenza fiscale sia a causa della crescente internazionalizzazione dell'economia spagnola, sia per la maggiore presenza di società straniere in Spagna e per la più ampia attività delle nostre società all'estero. , così come le sempre più crescenti relazioni sociali ed economiche tra individui che trascendono i confini nazionali.

Modulo imposte indirette

Il modulo Imposte Indirette è composto dai seguenti argomenti:

• Imposta sul valore aggiunto (7 ECTS).
• Tasse doganali e speciali (4 ECTS).

Conoscere l'imposta sul valore aggiunto è assolutamente essenziale per svolgere l'attività di consulenza fiscale, poiché l'esercizio di tutte le attività economiche è influenzato da questa imposta. Questa materia, che rientra nell'insieme delle imposte indirette nel nostro Paese, ha l'obiettivo generale di ottenere una visione completa dell'imposta, sia per quanto riguarda le questioni materiali che sostanziali, nonché le diverse procedure fiscali attraverso le quali il contribuente si riferisce all'Amministrazione legata a questa imposta che gli consente, in ultima analisi, di controllare la questione e di relazionarsi con i diversi settori interessati dall'imposta: fondamentalmente il settore delle imprese e l'Amministrazione fiscale, nonché dal punto di vista del consumatore finale .

Lo studio delle imposte speciali è caratterizzato dalla loro interrelazione con l'IVA. In questo ambito si tratterà di conoscere i dati tributari che acquistano giorno dopo giorno sempre più rilievo sia per il lavoro comunitario sull'armonizzazione delle imposte speciali, sia per l'aumento degli operatori economici interessati da tali imposte e per il peso specifico che dal punto di vista della riscossione hanno stato acquisendo.

Infine, lo studio dei dazi di importazione ed esportazione, un'imposta stabilita dal Dipartimento delle dogane, evidenzia l'impatto che ogni importazione o esportazione ha sulle nostre imposte indirette (IVA e tasse speciali). Oltre a chiarire una serie di concetti che solitamente vengono trattati in queste figure fiscali, come i regimi doganali sospensivi o il valore in dogana delle merci.

Modulo fiscale trasferito alle comunità autonome

Questo modulo ha per oggetto:

Imposte trasferite alle Comunità Autonome (6 ECTS)

Studieremo le principali imposte trasferite alle Comunità Autonome, tra le quali spiccano le seguenti:

• Imposta sulle successioni e sulle donazioni.
• Imposta sui trasferimenti e imposta di bollo.
• Imposta patrimoniale.

Lo studio del tema dell’imposta sulle successioni e sulle donazioni è di grande importanza, poiché una cattiva pianificazione patrimoniale prima della morte o una divisione inadeguata dell’eredità possono comportare un’imposizione più elevata di quella che si avrebbe se si fosse a conoscenza.

Lo studio dell'Imposta sui trasferimenti immobiliari e sugli atti giuridici documentati completa, insieme all'IVA, il panorama fondamentale delle imposte indirette nel nostro ordinamento fiscale e ha un ampio impatto sui traffici di beni tra persone fisiche che non siano imprenditori o professionisti.

L'imposta patrimoniale tassa il patrimonio netto degli individui, essendo la sua tassazione strettamente correlata a quella dell'imposta sul reddito delle persone fisiche.

Modulo tasse locali

Questo modulo ha per oggetto:

Tasse locali (6 ECTS)

Studieremo i principali tributi la cui gestione spetta agli enti locali, evidenziando tra essi:

• Tassa sui beni immobili
• Imposta sulle attività economiche
• Imposta sull'aumento del valore dei terreni urbani,
• Imposta sui veicoli a trazione meccanica (IVTM), Imposta sulle costruzioni, installazioni e lavori (ICIO) e Imposta sulle spese di lusso (IMGS)
• Tariffe, Contributi Speciali e Prezzi al Pubblico.

Modulo fiscale integrato

Questo modulo ha per oggetto:

Consulenza e Pianificazione Fiscale (2 CFU)

Studieremo le strategie di disegno e pianificazione e ottimizzazione della spesa fiscale.

Modulo di progetto finale finale

Questo modulo ha 6 ECTS

Lo scopo del progetto finale del master è quello di integrare e coordinare le conoscenze teoriche ottenute durante il Master attraverso la sua applicazione pratica in uno scenario "reale", per familiarizzare lo studente con lo sviluppo della consulenza fiscale per privati e aziende. .

Modulo stage aziendale

Questo modulo ha 6 ECTS

Nello sviluppo di un master a carattere professionale, è di particolare importanza la proposta di stage presso aziende adeguate, nonché l'instaurazione di accordi di collaborazione con altre aziende e altre istituzioni per lo svolgimento di tali stage. Il “Master Universitario in Consulenza Tributaria” è finalizzato a fornire agli studenti le conoscenze, competenze e abilità necessarie per svolgere efficacemente le funzioni di professionista nel campo della consulenza fiscale, completando gli insegnamenti teorici con la necessaria formazione pratica, sul campo dei moduli obbligatori all'interno del programma formativo

• Raggiungere la comprensione dei fondamenti giuridico-tributari di base che permettano all'alunno di applicare razonamientos deductivos.
• Acquisire le capacità necessarie per svolgere attività di consulenza e pianificazione fiscale per persone sia giuridiche che fisiche.
• Imparare a praticare le liquidazioni corrispondenti alle diverse imposte (statali, cedute alle comunità autonome e comunali) che configurano il nostro sistema fiscale.
• Perfezionare la capacità di redigere le informazioni e i dettati, così come quella di procedere alla loro esposizione pubblica e alla difesa delle proprie argomentazioni.
• Aiutare i futuri professionisti a sviluppare le loro abilità per assimilare rapidamente le informazioni, identificare con efficacia i problemi giuridici, riunire le informazioni pertinenti con rapidità e promuovere gli strumenti di gestione del tempo necessari per un ambito di lavoro altrettanto esigente.

Lo Scambio di Lavoro e Imprenditori è un servizio gratuito offerto sia agli studenti e agli ex studenti del CEF.-UDIMA sia alle aziende che desiderano ricoprire posizioni in diverse aree funzionali, con l'obiettivo di creare una reciproca interrelazione. Ha uffici a Barcellona, Madrid e Valencia da cui vengono gestite le offerte nazionali e internazionali.

La Borsa del lavoro e degli imprenditori offre orientamento professionale e informazioni per l'occupazione ed è una magnifica fonte di reclutamento di profili professionali a qualsiasi livello aziendale, dagli stagisti in pratiche di formazione ai profili senior, compresi manager e tecnici. Per facilitare le ricerche è dotato di un proprio portale per il lavoro e i tirocini.

Come esempio della sua proiezione, CEF.-UDIMA ha firmato più di 4.000 accordi con aziende collaboratrici nazionali e internazionali di tutti i settori economici.

Programma di sviluppo delle competenze gestionali - Aumenta le tue competenze

Come risultato dello stretto contatto che abbiamo con le migliaia di aziende e istituzioni con cui abbiamo accordi e delle esigenze rilevate nel mercato, il CEF ha lanciato il programma di sviluppo delle competenze di gestione delle competenze Raise your Skills, volto ad aumentare l'occupabilità degli studenti e che i loro profili sono vicini a ciò che si ricerca in questo momento nelle aziende.

Come funziona Aumenta le tue competenze? All'inizio del Master, il Job Board e il management del programma analizzano gli obiettivi professionali di ogni studente, nonché le sue capacità e competenze personali, e sulla base di questa diagnosi sviluppano un percorso formativo individualizzato durante l'intero programma. il tuo piano di carriera. Questo è un servizio gratuito per gli studenti del nostro Master.